Часть денег за покупку и отделку квартиры можно вернуть. Для этого нужно оформить налоговый вычет: подать заявление в Федеральную налоговую службу (ФНС) и подтвердить расходы.
Рассказываем, кто вправе вернуть часть денег за отделку и что для этого нужно.
Кому положен вычет
Налоговый вычет уменьшает налогооблагаемую базу, то есть доход, с которого исчисляется налог. Тем, кто подал соответствующее заявление, возвращают часть расходов. На вычет имеют право налоговые резиденты РФ, которые платят в бюджет НДФЛ — 13-22% с дохода.
У вычета на покупку и отделку жилья есть лимит — 2 млн рублей на человека. Он выдается на всю жизнь: можно подать заявление на несколько квартир или домов, но общая сумма вычета будет такая. Это правило действует для жилья, которое купили с 1 января 2014 года. Для квартир и домов, которые купили раньше, правило другое: вычет оформляют только за один объект, даже если он стоил меньше 2 млн рублей.
Государство вернет 13-22% от лимита в зависимости от применяемой налоговой ставки. Таким образом, при ставке налога 13% максимальная сумма к возврату составляет 260 тыс. рублей.
Пример:Квартира стоила 1,8 млн рублей. За отделку заплатили 200 тыс. Получается, вычет за саму квартиру можно получить с 1,8 млн рублей, а за отделку — с 200 тыс. руб. Таким образом в этом случае возвращается 260 тыс. рублей.
Если жилье было приобретено в браке, на налоговый вычет имеют право оба супруга, в пределах 2 млн рублей лимита каждый.
Важно:Налоговый вычет положен:
- именно за отделку, а не ремонт;
- только если квартира в новостройке, куплена у застройщика и продавалась без отделки (последнее закрепляют в договоре).
Какие расходы подойдут для вычета
Вычет можно получить за составление проекта и сметы, покупку отделочных материалов и работу мастеров. За оплату услуг дизайнеров интерьера и покупку мебели средства не возвращают.
Ориентир — раздел 43.3 ОКВЭД. Там перечислены отделочные работы, за которые можно получить вычет. Это укладка плитки, установка дверей и окон, монтаж кухонного гарнитура и другие работы по обустройству дома.
В договорах и актах используйте формулировки из ОКВЭД, а не те, что приняты у подрядчика: так у налоговой не возникнет вопросов.
Стоимость отделочных материалов тоже подходит для вычета, поэтому сохраняйте чеки от грунтовки, шпаклевки, штукатурки, краски и обоев. А вот новый перфоратор учесть не удастся: получить вычет за средства, потраченные на инструменты, нельзя.
Как подать заявление на налоговый вычет за отделку
Чтобы получить налоговый вычет, нужно подтвердить расходы. Сохраняйте все чеки, договоры, акты, расписки. Электронные чеки тоже подойдут.
На отделочные работы заключайте договор. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет. Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы.
Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные и адресные данные, иначе вычет можно не получить.
Вычет на отделку оформляют вместе с вычетом на покупку жилья. Подать заявление можно двумя способами: через работодателя и самостоятельно, вместе с декларацией 3-НДФЛ.
Чтобы оформить вычет, понадобятся:
- заявление на возврат налога для получения вычета через работодателя
- копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН
- копия договора купли-продажи при условии, что квартира куплена у застройщика
- копия акта приема-передачи
- копии документов, подтверждающих расходы: чеков, счетов, договоров с подрядчиками, расписок и платежек
- справка 2-НДФЛ за отчетный налоговый период
- копия паспорта
- заявление супругов о распределении понесенных ими расходов (при покупке жилья в браке)
Важно следить за формулировками в документах. Если вместо «отделки» там фигурирует «ремонт», а наименования работ не совпадают с ОКВЭД, в вычете могут отказать.
Если ремонт затянулся, не страшно: документы на вычет подают хоть каждый год, пока сумма не достигнет 2 млн рублей. Или подают один раз, когда отделка закончена — так тоже можно.
